Cash flow nie je len nudný pojem z účtovníctva, ale životná energia každého podnikania. Keď ho zvládnete, prestanete riešiť, kedy „prídu prachy“ – vy to budete vedieť. Naučte sa, ako cash flow funguje, ako ho plánovať a prečo sa s ním kamarátiť.
Čo je to cash flow a prečo vás má zaujímať
Cash flow je po anglicky tok peňazí – a hoci sa to môže zdať ako niečo, čo sa deje niekde v pozadí, je to úplný základ fungovania akéhokoľvek biznisu. Predstavte si firmu ako telo – cash flow je krv, ktorá ním prúdi. Bez nej môžete mať super nápady, krásne vizitky aj nadupaný Instagram, ale firma bez peňazí na účte neprežije.
Existujú tri základné druhy cash flow:
- Prevádzkový – peňažný tok z bežného podnikania (napr. tržby z predaja, výdavky na zamestnancov)
- Investičný – peniaze, ktoré firma minie alebo získa investíciami (napr. kúpa stroja, predaj podielu)
- Finančný – peniaze, ktoré tečú z úverov, vkladov vlastníkov alebo dividend
Pre vás ako podnikateľa je najdôležitejší ten prevádzkový. Ak je negatívny, znamená to, že miniete viac, ako zarobíte – a to je varovný signál.
Zisk vs. cash flow: Prečo nestačí byť „v pluse“
Mnoho ľudí si myslí, že keď majú zisk, tak je všetko v poriadku. Omyl. Zisk je účtovná veličina, ktorá neberie do úvahy, kedy peniaze reálne prídu alebo odídu. Môžete mať faktúry za 50-tisíc, ale ak vám zákazníci platia po troch mesiacoch a vy musíte medzitým platiť účty, máte problém.
Cash flow vám ukáže, kedy a koľko peňazí vám tečie do firmy a z firmy. A to je niečo, čo účtovný výkaz ziskov a strát neodhalí. Preto sú firmy niekedy „na papieri bohaté“ a v realite bankrotujú.
Ako si vybudovať prehľad o cash flow
Na to, aby ste mohli cash flow plánovať, ho musíte najprv poznať. Tu je jednoduchý spôsob, ako začať:
- Zoberte si svoj bankový výpis a pozrite sa, aké pravidelné príjmy a výdavky máte.
- Rozdeľte ich podľa kategórií – napríklad: predaje, mzdy, nájom, marketing, úvery.
- Vytvorte si jednoduchý excelový prehľad – na každý mesiac si zapíšte, koľko očakávate príjmov a výdavkov.
Získate tak mesačný cash flow plán, ktorý vám ukáže, kde sú „diery v lodi“. Ak napríklad v marci očakávate vysoké výdavky a nízke príjmy, viete sa pripraviť – napríklad odložiť niečo z februára alebo vyjednať posunutie splátok.
Najčastejšie chyby v plánovaní cash flow
Plánovanie cash flow nie je jadrová fyzika, ale aj tu sa robia chyby. Medzi najčastejšie patria:
- Nerealistický optimizmus – „Zákazník určite zaplatí načas!“ (haha, určite…)
- Zabúdanie na DPH a dane – tie nezaplatíte z faktúr, ale z účtu. A často prídu v najhoršej chvíli.
- Nevytváranie rezervy – každý biznis zažije výpadky príjmov. Bez rezervy sa ľahko dostanete do stresu.
- Ignorovanie sezónnosti – ak predávate zmrzlinu, v decembri to pôjde ťažko. Myslite dopredu.
Najväčšou chybou je ale žiadne plánovanie. Aj keď je váš biznis zatiaľ malý, zvyknite si cash flow sledovať. Je to návyk, ktorý sa vám v budúcnosti vráti stonásobne.
Nástroje, ktoré vám uľahčia život
Nemusíte byť Excel ninja. Na trhu je množstvo nástrojov, ktoré vám s cash flow pomôžu:
- Google Sheets alebo Excel – ideálne na začiatok, hlavne ak si to chcete robiť po svojom
- Fakturoid, iDoklad, Superfaktúra – fakturačné systémy, ktoré vám rovno ukazujú tok peňazí
- CAFLOU, FLOWii – pokročilejšie nástroje na riadenie firmy a cash flow
- Mobilné banky – niektoré banky (napr. Revolut Business) majú základné cash flow analýzy priamo v appke
Najlepšie riešenie je také, ktoré budete naozaj používať. Kľúčom je pravidelnosť – nie raz za rok pred daňovým priznaním.
Prečo je cash flow plánovanie sexy
Môže sa to zdať nudné, ale plánovanie cash flow vám dá slobodu. Keď viete, že máte na účte dosť na najbližšie tri mesiace, spíte pokojnejšie. Keď viete, že v apríli bude výpadok príjmov, v marci sa pripravíte. Ste pánom (alebo pani) svojho biznisu, nie rukojemníkom vlastných faktúr.
Okrem toho:
- Budete mať lepšiu pozíciu pri jednaní s bankami alebo investormi
- Vyhnete sa stresu z nečakaných výdavkov
- Môžete lepšie plánovať rast a investície
A čo je najlepšie – už sa vám nestane, že by ste museli vysvetľovať partnerke, že „výplata mešká, lebo klient ešte neposlal peniaze“. Cash flow je síce o číslach, ale v konečnom dôsledku je to o pokoji, kontrole a vízii.
Cash flow nie je nuda. Je to superpower!
Možno ste doteraz na cash flow pozerali ako na niečo, čo robí účtovníčka raz za mesiac. Ale ak sa chcete posunúť ďalej, pochopiť svoje financie a mať podnikanie pod kontrolou, je načase zobrať cash flow do vlastných rúk. Je to vaša superpower – a keď ju ovládnete, môžete podnikať s istotou, rozumom a chuťou.
